相続税の計算は自分でできる！3つの節税術と失敗しないツール活用法

「相続税の計算、専門家に頼むと高いし、自分でできないかな？」
「税理士報酬で50万円以上かかるって本当？ なんとか節約したい……」

相続税の申告は複雑だと言われていますが、実は基本的な知識と正しいツールさえあれば、自分で行うことは十分に可能です。

しかし、ただ「計算機を叩くだけ」では危険です。
特例の使い忘れで数百万円損をしたり、計算ミスで税務署から指摘を受けたりするリスクがあるからです。

この記事では、相続のプロが教える「自分で計算するための黄金ステップ」と、手計算のリスクを回避して安全に申告準備を進めるための『簡単相続ナビ』活用術を解説します。

第1章：税理士も使う！相続税計算の究極の基本

まずは、相続税計算の全体像を掴みましょう。
難しそうに見えますが、手順は以下の3ステップだけです。

1. 財産を全部書き出す

通帳、不動産の権利証、証券口座の明細などを集め、プラスの財産をすべて書き出します。
借金や葬儀費用などのマイナスの財産も忘れずにメモしましょう（これらは差し引くことができます）。

2. 基礎控除を計算する

「ここまでは税金がかからない」というボーダーラインを計算します。

3,000万円 ＋（600万円 × 法定相続人の数）

例えば、妻と子供2人の計3人が相続人なら、
3,000万円 ＋（600万円 × 3人）＝ 4,800万円
これが基礎控除額です。

3. 課税対象を確認する

「財産の総額」から「基礎控除額」を引きます。
結果がマイナスなら相続税は0円。プラスなら、その部分に対して税金がかかります。

【ここに注意！】
計算式は単純ですが、「不動産の評価額」をどう出すかが最大の難関です。
次の章で詳しく解説します。

第2章：財産評価で損しない！3つの落とし穴

自分で計算する際、最もミスが多く、かつ損をしやすいのが「財産の評価」です。

1. 土地の評価（路線価 vs 倍率）

土地は「買った値段」ではありません。
国が定めた「路線価」や「固定資産税評価額」を使って計算します。

土地の形がいびつだったり、道路に面していない場合は評価額を下げることができますが、手計算ではこの「減額補正」を見落としがちです。
結果、本来払わなくていい税金まで払ってしまうケースが後を絶ちません。

2. 建物の築年数

建物は固定資産税評価額を使いますが、貸家にしている場合などは評価額が下がります。
「誰がどのように使っているか」で評価が変わる点に注意が必要です。

3. 預貯金（名義預金）

「子供名義で貯金していた通帳」も、実質的に親が管理していたなら相続財産（名義預金）とみなされます。
これを含めずに申告すると、後で税務調査で指摘され、ペナルティ（追徴課税）を払うことになります。

第3章：節税対策の新常識！今すぐできる黄金の3ステップ

税金を安くするための「特例」は、知っている人だけが得をします。

Step1：配偶者の税額軽減

配偶者は「1億6,000万円」または「法定相続分」まで相続税がかかりません。
これにより、一次相続（片方の親が亡くなった時）の税金は多くのケースで0円にできます。

Step2：小規模宅地等の特例

亡くなった人が住んでいた土地を配偶者などが相続する場合、評価額を80%も減額できる強力な特例です。
例えば、評価額5,000万円の土地が、計算上は1,000万円になります。

Step3：生前贈与の活用

年間110万円までの贈与は非課税です（暦年贈与）。
ただし、亡くなる直前の贈与は相続財産に足し戻される（持ち戻し）ルールがあるため、早めの対策が鍵となります。

第4章：最大の罠！「二次相続」で失敗しないために

「とりあえず母に全部相続させて、税金を0円にしよう」。
これが最も危険な考え方です。

一次相続で0円でも、二次相続で大増税？

次に母が亡くなった時（二次相続）には、以下の理由で子供たちに莫大な税金がかかります。

• 「配偶者の税額軽減」が使えない
• 法定相続人が一人減るため、基礎控除額が下がる

「一次相続と二次相続、トータルでいくらになるか？」
これをシミュレーションせずに遺産分割を決めるのは、地図を持たずに航海に出るようなものです。

第5章：手計算は卒業！『簡単相続ナビ』でプロ並みの計算を

ここまで読んで、「計算要素が多すぎて、自分の頭だけでは無理かも……」と思われた方もいるかもしれません。

そこでおすすめなのが、ミラーマスター合同会社が提供する『簡単相続ナビ』です。
専門知識が必要な「土地評価」や「二次相続のシミュレーション」を、誰でも簡単に行えるツールです。

なぜ『簡単相続ナビ』なら安心なのか？

1. 入力するだけで自動計算
「小規模宅地等の特例」などの複雑な計算も、質問に答えていくだけでシステムが自動判定。計算ミスや特例の適用漏れを防ぎます。

2. 二次相続まで一瞬で比較
「今回どう分けると、将来の税金はどうなるか？」をグラフで見える化。家族全員が納得できる分割案が作れます。

3. AI「そうぞくん」が24時間サポート
入力中に分からない言葉があっても大丈夫。マスコットキャラクターのAIチャットボット「そうぞくん」が、あなたの疑問にいつでも無料で答えてくれます。

あなたの状況に合わせた3つのラインナップ

① 相続発生版	「親が亡くなり、手続きが必要な方」 正確な税額計算と、遺産分割シミュレーションに特化。
② 終活対策版	「元気なうちに備えたい方」 難しい資産評価や、生前贈与の効果測定が可能。
③ 人生総括版	「資産運用まで考えたい方」 老後の資金計画（ライフプラン）や不動産投資分析まで網羅。

まとめ：賢くツールを使って、安心の相続を

相続税の計算を自分で行うことは、コスト削減だけでなく、ご自身の資産状況を深く理解する良い機会です。
しかし、丸腰で挑んで失敗しては元も子もありません。

税理士に数十万円払う前に。そして、手計算で損をしてしまう前に。
まずは『簡単相続ナビ』を使って、正確なシミュレーションをしてみませんか？