「相続税の申告には何が必要なの？」
「役所や銀行で取り寄せる書類が多すぎて、何が足りないのか分からない……」
相続税の申告には、数十種類にも及ぶ公的書類や証明書が必要です。
一つでも欠けると手続きがストップしてしまったり、税務署から指摘を受けたりする原因になります。
今回は、相続税申告に必要な書類を「身分関係」「資産関係」「債務関係」の3つに分類し、チェックリスト形式でまとめました。
印刷して、消し込みながら準備を進めてください。
目次
1. 身分関係の書類（誰が相続人か？）
まずは「亡くなった人（被相続人）」と「相続人」の関係を証明する書類です。
これらは全ての相続手続きの基本となるため、最初に揃えましょう。
| チェック | 書類名 | 入手先 | 備考 |
|---|---|---|---|
| □ | 被相続人の戸籍謄本（除籍謄本・改製原戸籍） | 本籍地の役所 | 出生から死亡まで連続したもの全てが必要。 |
| □ | 被相続人の住民票の除票 | 住所地の役所 | マイナンバーの記載は不要。 |
| □ | 相続人全員の戸籍謄本 | 本籍地の役所 | 現在のもの。 |
| □ | 相続人全員の住民票 | 住所地の役所 | |
| □ | 相続人全員の印鑑証明書 | 住所地の役所 | 遺産分割協議書への押印用。 |
| □ | 遺言書（ある場合） | 自宅/公証役場/法務局 | 自筆証書遺言の場合は、家庭裁判所の「検認済証明書」も必要。 |
2. 資産関係の書類（何を持っているか？）
ここが一番大変な部分です。
「プラスの財産」を証明する書類を漏れなく集めます。
不動産（土地・建物）
| チェック | 書類名 | 入手先 | 備考 |
|---|---|---|---|
| □ | 固定資産税評価証明書 | 不動産所在地の役所/都税事務所 | 相続発生年度のもの。 |
| □ | 全部事項証明書（登記簿謄本） | 法務局 | 土地と建物それぞれ取得。 |
| □ | 公図（地図証明書） | 法務局 | 土地の形状確認に必要。 |
| □ | 地積測量図 | 法務局 | 土地の面積確認に必要。 |
| □ | 住宅地図 | 書店/ネット | 物件の場所を示すため。 |
| □ | 賃貸借契約書（貸している場合） | 手元 | アパートや駐車場経営の場合。 |
預貯金・有価証券
| チェック | 書類名 | 入手先 | 備考 |
|---|---|---|---|
| □ | 残高証明書 | 各金融機関 | 「相続発生日（死亡日）」時点のもの。 |
| □ | 既往取引明細書（通帳コピー） | 各金融機関 | 過去3年〜5年分（税務調査対策）。 |
| □ | 定期預金証書 | 手元 | 解約手続きに必要。 |
生命保険・退職金
| チェック | 書類名 | 入手先 | 備考 |
|---|---|---|---|
| □ | 保険金支払通知書 | 保険会社 | 保険金を受け取った時に送られてくる通知。 |
| □ | 保険証券のコピー | 手元 | 契約内容の確認用。 |
| □ | 解約返戻金相当額の証明書 | 保険会社 | 被相続人が掛けていた保険（契約者＝被相続人）の場合。 |
| □ | 退職手当金等受給者別支払調書 | 勤務先 | 死亡退職金があった場合。 |
3. 債務・葬儀費用の書類（マイナスの財産）
これらは相続財産から差し引くことができるため、領収書などを捨てずに保管してください。
税金を安くするための重要な証拠となります。
| チェック | 書類名 | 入手先 | 備考 |
|---|---|---|---|
| □ | 借入金残高証明書 | 金融機関 | 住宅ローンやカードローンなど。 |
| □ | 未払医療費の領収書 | 病院・薬局 | 死亡日以前のもので未払いのもの。 |
| □ | 未払公租公課の通知書 | 役所 | 固定資産税、住民税などの未払分。 |
| □ | 葬儀費用の領収書 | 葬儀社 | お布施などはメモでも可（日付・金額・寺院名を記録）。 |
『簡単相続ナビ』なら、書類の整理もスムーズに
集めた書類の山を前に、「どの数字を、どこに入力すればいいの？」と途方に暮れていませんか？
『簡単相続ナビ（相続発生版）』を使えば、集めた書類の数字をガイドに従って入力するだけで、複雑な計算や申告書の作成が完了します。
- 入力ガイド機能：「固定資産税評価証明書のこの部分を見てください」といったガイドが表示されるので迷いません。
- 必要書類リスト自動生成：あなたの資産状況に合わせて、「あなたの場合に必要な書類」だけをリストアップします。
「この書類で合ってるかな？」「古い通帳が見つからないときは？」
そんな疑問は、無料のAIチャットボット「そうぞくん」に聞いてみてください。
マスコットキャラクターの「簡単 そうぞくん」にお任せください！
相続の「ちょっとした疑問」、
AIマスコット「そうぞくん」に聞いてみませんか？
生成AI搭載！あなたの専属アドバイザー
- 専門家に電話するほどではない「小さな疑問」も気軽に相談
- 専門用語は不要。友達に話すような言葉でOK
- 夜中でも休日でも、気になったその瞬間に回答
- 何度質問しても無料なので安心
生成AI（Dify）を搭載したチャットボット「そうぞくん」が、あなたの疑問に24時間365日、無料で回答します。
24時間365日、あなたの書類集めをサポートします。
コメント