相続税はいくらから？非課税枠の計算式と「簡単相続ナビ」活用術

「うちは普通の家庭だから、相続税なんて関係ないはず」
「基礎控除？計算式があるらしいけど、難しそうでよく分からない」

相続税には「基礎控除（非課税枠）」があり、遺産総額がこの金額以下であれば、税金は1円もかかりませんし、申告の必要もありません。

しかし、安心するのはまだ早いです。
実は、「自分は非課税だと思っていたのに、計算してみたら課税対象だった」というケースが後を絶たないのです。

この記事では、相続税がかかるかどうかのボーダーライン（基礎控除）の計算方法と、手計算では見落としがちな「落とし穴」、そして誰でも正確に税額を判定できる『簡単相続ナビ』の活用法について解説します。

STEP1：まずは「基礎控除額」を計算しよう

相続税がかかるかどうかは、以下のシンプルな式で判定できます。
まずは電卓を叩いてみましょう。

基礎控除額＝ 3,000万円＋（600万円 × 法定相続人の数）

例えば、父親が亡くなり、母親と子供2人（計3人）が相続する場合：
3,000万円＋（600万円 × 3人）＝ 4,800万円

この場合、遺産総額が4,800万円以下なら相続税はゼロです。

「法定相続人」には、相続放棄をした人も人数に含めます。また、養子がいる場合も人数制限などのルールがあります。
この「人数のカウントミス」が、最初のつまずきポイントです。

基礎控除額が分かったら、次は「遺産の合計額」と比較します。
ここで多くの方が勘違いするのが、「遺産＝預貯金と不動産だけでしょ？」という思い込みです。

実は、以下のようなものも相続税の計算には含めなければなりません（みなし相続財産など）。

これらを足し合わせると、意外と基礎控除を超えてしまうことが多いのです。

「うちはギリギリ基礎控除を超えそうだけど、どうしよう…」
そう思った方、まだ諦めないでください。

相続税の計算には「特例（税金を安くするルール）」がたくさんあります。
特に土地の評価は、形がいびつだったり、路線価の補正を行ったり、「小規模宅地等の特例」を使ったりすることで、評価額を80%も下げられる可能性があります。

しかし、この「正しい評価」と「特例の適用」を、専門知識のない個人が手計算で行うのは不可能に近いと言わざるを得ません。

「税理士に頼むほどではないけれど、計算ミスは怖い」
「特例を使って、できるだけ税金を安くしたい」

そんな方に選ばれているのが、シミュレーションソフト『簡単相続ナビ』です。
複雑な計算式や特例のルールがあらかじめプログラムされているため、あなたは画面に従って数字を入力するだけです。

非課税枠・特例の自動判定
「この特例は使える？」「配偶者の税額軽減はどうなる？」といった複雑な条件をシステムが自動で判断。払いすぎを防ぎます。
税理士費用の節約と「セカンドオピニオン」
自分で申告書の下書きを作れるため、税理士に丸投げするよりも費用を抑えられます。また、税理士の提示額が適正かどうかのチェックにも使えます。
AI「そうぞくん」が24時間サポート
入力中に分からない用語があっても大丈夫。マスコットキャラクターのAIチャットボット「そうぞくん」が、あなたの疑問にいつでも無料で答えてくれます。

マスコットキャラクターの「簡単そうぞくん」にお任せください！

相続の「ちょっとした疑問」、
AIマスコット「そうぞくん」に聞いてみませんか？

生成AI搭載！あなたの専属アドバイザー

生成AI（Dify）を搭載したチャットボット「そうぞくん」が、あなたの疑問に24時間365日、無料で回答します。

『簡単相続ナビ』は、あなたの現在の状況（フェーズ）に合わせて最適な機能を提供します。

製品名	こんな方におすすめ
① 相続発生版	「親が亡くなり、申告が必要な方」正確な税額計算、遺産分割協議書の作成シミュレーションに特化。
② 終活対策版	「元気なうちに節税対策をしたい方」生前贈与の効果測定や、不動産・自社株などの資産評価が可能。
③ 人生総括版	「資産運用や承継まで考えたい方」老後の資金計画（ライフプラン）や不動産投資の収益性まで網羅。